▲ 材料-KY於21日晚間在證交所發布重訊。（圖／翻攝Google Maps）

台廠材料*-KY今（21日）晚間發布重大訊息，宣布董事會通過股權收購及股份交換案，將以約2.14億美元現金及價值約新台幣49億元的新股，取得國際醋酸纖維大廠Cerdia母公司100%股權，整體交易規模約新台幣116億元，預計最快2027年初完成。

材料-KY如何取得Cerdia母公司股權？

「材料*-KY」表示，本次交易對象為BCP VII Jade TopCo（Cayman）Ltd.，雙方並非關係人。股份對價部分，「材料*-KY」將增資發行1億929萬4940股普通股，每股面額新台幣1元，發行總金額約49億元，用以換取標的公司84股普通股、約占已發行股份42%。

換股比例為每1股BCP VII Jade HoldCo普通股，換發約130萬1130股「材料*-KY」普通股。新股將於股份交換基準日發行並上市交易，權利義務與現有普通股相同。

材料-KY現金收購要花多少？

現金對價則約2.14億美元，由材料*-KY以自有資金支應，將於交割日一次支付至賣方指定帳戶，最終交易價金仍須依股份購買協議，在交割前決定。

收購案會如何影響股東？

「材料*-KY」說明，這次收購是基於長期營運發展及全球市場布局，希望結合雙方在採購、生產技術及市場拓展方面的資源，並藉由Cerdia成熟的國際銷售網絡與全球品牌客戶基礎，加速拓展海外高階市場、提高全球市占率。

「材料*-KY」指出，交易完成後將持續經營現有業務，並深化雙方的全球資源整合與產能合作。雖然發行新股將使股本短期增加，但Cerdia具備一定營運規模及獲利基礎，預期長期可挹注投資收益，對每股淨值及每股盈餘帶來正面效益。

Cerdia的9億美元債券如何處理？

此外，Cerdia於2024年發行以自身資產擔保的優先擔保債券，總額度達9億美元。依交易約定，其中1.8億美元債券將以本金103%加計應計利息分兩階段贖回，第一階段由Cerdia在今年10月3日前贖回約9000萬美元；第二階段則在交易交割後60天內，由「材料*-KY」提供資金促使贖回約9000萬美元，其餘債券將繼續留存。

本案仍須取得相關主管機關核准並完成必要程序，實際交割日期將視審查進度而定，「材料*-KY」預估最快於2027年初完成。